在企業傳承與數位轉型的雙重考驗下，台灣家族企業正站在一道生死線上，商周商務創新中心顧問單小懿在「智啟雲端 競逐新局」產業升級論壇一開場便拋出警訊：「台灣有高達 98% 屬於中小企業，若 AI 應用無法跟上，未來五年內，多達十萬家企業恐將面臨淘汰危機。」
單小懿引用 Google 台灣前董事總經理簡立峰的警告：「懂 AI 的留下來，不懂的慢慢退出」，直指現在是 AI 的「黃金五年」，雖然台灣在晶片和供應鏈上是強項，但在國際 AI 國力排名僅位列第 21 名，落後於新加坡（全球第 3 名），關鍵在於台灣缺乏全民應用 AI 的能力。
這種「佛系 AI」的心態，使得企業在面對數位浪潮時顯得被動，更值得關注的數據是，雖然 73% 的全球 CEO 預期 AI 將在未來三年內大幅改變營運模式，但僅有 29% 的台灣家族企業，將數位能力列為未來兩年的主要發展目標。
對於正值接班期的二代來說，這已不再是單純的「轉型選擇題」，而是一道必須在「傳承與創新、新舊融合」之間找到答案的「世代平衡題」。
二代不僅要面對嬰兒潮世代延遲交棒的壓力，還得解決兩代間在穩健與創新理念上的文化斷層。此次論壇專家們將挑戰聚焦在三大核心：「跨部門協作」、「投資效益驗證」，以及最敏感的「世代交接壓力」提供技術解方與落地經驗。
SAP：用轉型飛輪化解組織孤島
SAP從技術角度切入，針對二代接班的常見路徑與挑戰提出解方，並觀察到二代接班人通常有兩種切入方式，一是從自己擅長或有興趣的特定業務領域（如財務、採購或 IT）從下而上推動改革；二是擔任董特助或幕僚單位，從宏觀角度了解企業運營。
不論走哪條路徑，導入數位轉型專案都被視為兩代溝通的「很好的一個溝通橋樑」， SAP 的「轉型飛輪」（Flywheel）概念，包含三大要素：應用程式（Apps）、資料（Data）和人工智慧（AI）。
底部的應用程式（如雲端 ERP）雖然涵蓋業務流程最全面，但實施耗時且需要「打通很多山頭」，因此，中層的資料層，即資料中台 (Data Cloud)，是二代更容易切入的選項，因為它不必動到各部門現有的流程，只需將數據集中梳理，能較快地呈現具體的視覺化結果給第一代管理者。
資料中台能夠提供「財務價值動因樹」（Value Driver Tree），將營運動因與財務數字連結，並進行「滾動式預測」（Rolling Forecast）和版本管理，讓決策過程更有依據，特別有助於追蹤不同版本預測的依據和調整。
談到 AI，SAP 的企業 AI 助理 Joule (Copilot)，它專注於企業內部安全環境，具備四種互動模式，包括讓老闆直接透過自然語言查詢獲得業務分析 (Analytics) 報告，以及加速程式碼的解釋、搜尋與生成，能有效縮短轉型專案週期。
NTT DATA以流程標準化 打造信任的傳承工程
NTT DATA 資深協理吳妙玲則將企業轉型定義為一項「傳承工程」，她以舊相簿比喻，強調企業經營哲學與 Know-How 的核心價值不變，改變的只是科技工具和傳達方式。
吳妙玲強調，接班並非只是簡單的換人，而是管理與工具的升級，最重要的是「信任的移轉」，包含父執輩、資深員工與新進員工之間的信任。
她觀察到許多傳產客戶的流程常是「特例管理」而非標準化，吳妙玲建議，流程標準化應追求 80% 的標準化和 20% 的特例，而不是讓 80% 變成特例，因為隱性的作業成本會非常高昂。
在克服人為抗拒方面，吳妙玲建議採用「小步快跑」建立協作信任，並鼓勵建立「混合團隊模式」，讓資深主管與年輕同仁組成專案小組，在實務中建立協作默契。
她指出，雲端 ERP（如 SAP S/4HANA Cloud）的價值在於能讓企業套用業界的最佳實踐 (Best Practice)，減少摸索時間，吳妙玲最後強調，AI 應用必須穩健推進，而其基石是從 ERP 數據出發，確保交易資訊的清晰透明與結構化，才能擴展到數據中台，最終實現 AI 藍圖。
帝寶工業許智博 用「小確幸」數據化解質疑與衝突
作為接班的實踐者，帝寶工業特助許智博分享了他在公司推動數位變革的真實心路歷程，他坦言自己是個「特別無助的特助」，因為公司大小事都要管、都要學。
帝寶工業的數位化轉型分為三階段：數位化、數位優化，及數位轉型，早期的「數位化」是將所有紙本和手寫記錄（如射出產能報告、老爸桌上疊著的簽呈）電子化、線上化。
許智博曾對十多年前工廠仍依賴手寫記錄感到震驚，這促使他下決心推動改革，許智博透露，導入 SAP ERP 系統花了近三年，其中有長達一年半的時間專案暫停，原因是與父親在組織架構和流程上的「意見分歧」。
他指出在家族企業中，推動變革最常遇到的問題是來自各方的「質疑」，這讓二代很容易感到被孤立，他給出的重要原則是：「與同仁和主管保持友好的關係，不交惡」。
在爭取父親認同投資方面，許智博採取了循序漸進的「小確幸」策略，他分享，公司目前 30% 以上的機台已被 IoT 連線並整合到系統中，這使得他父親現在只需拿起 iPad，就能即時查看全球八個廠區中任一機台的生產單號、產量與良率，許智博認為，這類即時數據的可視化，正是讓父親接受投資，並願意繼續撥款的關鍵。
以技術專案 展開跨部門協作 跳脫組織孤島
焦點對談中，幾位代表針對企業轉型三大挑戰進行了深入探討。許智博再次強調，二代最大的挑戰是被「質疑」，使得他們感到被孤立。他面對員工抗拒時，堅持「不交惡」的原則，並盡量用科學化的數據來呈現問題，而非指責，鼓勵同仁「共同找尋問題點」。
六星機械執行長黃呈豐，同時也是臺中市機械業二代協進會創會長則分享，二代要建立自己的團隊，最好的方式是開創新的事業局或導入老一輩不熟悉的新專案（例如航太認證），藉此引進新人與新制度。黃呈豐鼓勵二代要「放下小我」，不必太在意質疑的聲音，專注於創新開拓。
陳姿安則表示，從技術架構上，雲端 ERP 能夠建立「統一數據語言」，以「系統規範取代人情規則」，讓協作有所依據，吳妙玲補充，除了技術手段，二代在公司內部應先找到「同溫層」的好朋友，以及父執輩信任的資深長官或外部顧問，作為溝通橋樑。
以數位投資 驗證效益與 ROI 指標
許智博坦言，一代習慣實體投資的立竿見影效果，對於數位化的「軟性效益」存疑，他甚至透露，有時必須運用「技術性」的數據呈現方式，例如選擇性地呈現部分資料說服決策者。
陳姿安表示，系統可以提供 ROI 儀表板，即時顯示成本節省、效率提升、錯誤減少等具體指標，她指出，可量化的指標包括財務結算天數（例如從 18 天縮短至 7 天）、庫存周轉率等，並且必須使用一代熟悉的財務語言（成本、獲利、風險）來包裝技術效益。
吳妙玲則認為，最終的 ROI 是二代對公司營運的全面了解，以及獲得老一輩和員工的信任，她建議可透過設立「分階段里程碑」將大型投資拆解為小階段，並利用獎勵制度驅動員工達成效益。
黃呈豐則建議，投資策略應「做小不做大」、「作短不做長」，以短期成果帶動信心，他還分享，給父親「小確幸」，例如透過手機查看每日出勤或工廠 KPI 的小外掛程式，讓一代對數位化有感，從而支持後續的轉型。
以傳承經驗 化解世代交接壓力與權力移轉衝突
許智博面對如何平衡「展現能力」與「尊重前輩」的難題時，坦言他常透過父親的「拜把兄弟」或外部力量來間接溝通，避免直接衝突。
他認為，關鍵在於二代必須「清楚地知道自己要什麼」，並保持好奇心和解決問題的熱情。
陳姿安從技術角度闡述，雲端系統可以成為世代間的「翻譯器」，透過多層次介面設計，為一代提供簡潔的決策儀表板，同時為二代提供詳細的營運分析。此外，透過知識保存系統，將一代的經驗智慧數位化保存，讓傳承有形化。
吳妙玲強調，成功的關鍵要素是從「一人接班」擴展到「團隊傳承」的實踐模式，她建議結合一代經驗、二代思維、外部專業的三合一模式將資深員工經驗轉化為 AI 模型，實現知識永續。
黃呈豐提出了「再合理化」的概念，這不是推翻一切，而是將一代的經驗智慧「轉譯」成符合當代需求的制度，在傳承中融入韌性，穩住企業文化。
單小懿總結時強調，轉型是世代合作的最佳時機，而非衝突的根源，唯有一代與二代攜手，才能讓企業真正走向長遠，她提醒，技術只是工具，其真正的目的，是讓企業文化在傳承中持續優化，在創新中展現韌性。最後她提醒：「在轉型的路上，真正決勝的不是速度，而是耐心與信任。」
